Меню

Все процедуры банкротства таблица

Процедура банкротства физических, юридических лиц и ИП: пошаговая инструкция + отзывы прошедших процедуру банкротства

Содержание:

Сегодня в России банкротом может стать не только мелкая фирма, крупное предприятие или компания, но и вполне себе обычный гражданин, даже не зарегистрированный как ИП. Тем не менее, процедура банкротства для физических и юридических лиц отличается целым рядом нюансов. Поговорим о них подробнее.

Процедура банкротства: кем инициируется, когда и куда обращаться?

Не каждое лицо может инициировать процедуру банкротства. Этим правом на законодательном уровне наделены:

  1. Должник (физ/юрлицо).
  2. Кредитор или их группа.
  3. Заинтересованные госорганы (к примеру, налоговая).

Говоря о правах, нельзя забывать про обязанности. Так вот, один из перечисленных субъектов не только правомочен, но даже обязан направить иск о признании банкротства. Этим субъектом выступает должник в случае, когда:

удовлетворение одних требований сделает невозможным погашение других долгов, если в целом размер задолженности превысит полмиллиона рублей.

Невыполнение обязанности в течение 30 дней с того дня, как должник узнал или мог узнать об этом, чревато наложением штрафа. Однако на практике такая санкция практически не применяется.

Признание физического или юридического лица банкротом происходит в судебном порядке. Подобные иски рассматриваются в арбитражах:

Однако далеко не каждый иск будет принят судом к рассмотрению. Чтобы стартовал процесс в отношении должника о присвоении ему статуса банкрота, ситуация должна удовлетворять следующим критериям:

  1. Для физических лиц:
  • размер долговых обязательств составил более полумиллиона рублей;
  • задержка выплат превысила 3-месячный срок.
  1. Для юридических лиц:
  • долги превысили сумму в 300 000 рублей;
  • долговые обязательства не исполнены в течение трехмесячного периода с последнего дня, отведенного на погашение долга.

То есть разница между банкротством граждан и компаний видна еще на этапе подготовки к инициации процедуры банкротства. Более явно она раскрывается уже в процессе признания субъекта неплатежеспособным в судебном порядке.

Пошаговая инструкция банкротства физического лица

Процедура банкротства физического лица регламентирована Главой Х ФЗ»О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 N 127-ФЗ. Изначально текст этого ФЗ, принятый в 2002 году, содержал положения только о несостоятельности юридических лиц, о физических лицах – в нем не было ни слова.

Институт банкротства физлиц отсутствовал в России до 2015 года. Только с октября 2015 года, когда в ФЗ N 127 были внесены поправки, граждан (даже без статуса ИП) стали признавать банкротами.

С этих пор коллекторы практически лишились хлеба, ведь решить вопрос с долгами стало вполне реально цивилизованным и законным путем.

Шаг 1. Составление иска, обращение в арбитраж

Отправной точкой в банкротстве является направление в суд искового заявления. Если документ составлен не в соответствии с ГПК РФ и ФЗ N 127, суд:

  1. Вернет его для исправления;
  2. Признает требования необоснованными и откажет в их удовлетворении.

Повторно с теми же требованиями обращаться в суд, если однажды по ним уже было отказано, нельзя. Поэтому к составлению иска стоит подходить серьезно – на первый взгляд незначительные ошибки или неточности способны в перспективе лишить права на обращение в суд по данному спору.

Иск о признании банкротом должен содержать следующие сведения:

  1. Персональные данные заявителя:
  • ФИО в родительном падеже;
  • дата рождения;
  • паспортные данные;
  • ИНН и СНИЛС;
  • место жительства и регистрации (если совпадают – один адрес);
  • контактные данные (телефон, электронный адрес);
  • ФИО или наименования кредиторов.
  1. Описание обстоятельств:
  • размер общей суммы долга и доли каждого заемщика;
  • наличие исковых требований, открытых исполнительных производств;
  • причины невозможности погашения задолженности;
  • перечисление личного имущества должника;
  • данные об арбитражном управляющем и адрес СРО АУ.
  1. Суть требований:
  • указание на лицо, которое следует признать банкротом;
  • указание на арбитражного управляющего.
  1. Перечень прилагаемых документов.

И тут закономерно возникает вопрос – какие документы прилагать. Универсальный перечень документов составить нельзя, так как каждый спор уникален сам по себе и в ряде случаев одни бумаги будут необходимы, а в других – совершенно не понадобятся.

В общем виде такой перечень выглядит так:

  • справки, подтверждающие размер долга;
  • нотариально заверенная опись имущества;
  • справка о доходах;
  • выписка из банка о наличии/состоянии счетов должника;
  • выписка из ЕГРИП о наличии/отсутствии у него статуса ИП;
  • личные документы (паспорт, свидетельство о браке и пр., если иск подает сам должник).

Иск не должен содержать версий и допущений. Каждое слово в нем должно иметь под собой документальную основу, поэтому окончательный список прилагаемых документов будет зависеть от того, что именно истец будет упоминать в иске, а что – нет.

Подать иск вместе с документами в суд можно следующими способами:

  • путем личной подачи в канцелярию суда;
  • через представителя (нужно оформлять доверенность у нотариуса);
  • почтовым отправлением – в заказном письме;
  • онлайн подачей заявления (если сайт суда содержит подобную графу).

Если все требования к подаче документов соблюдены – остается только ждать.

Шаг 2. Ожидание результатов рассмотрения заявления

Единственно устраивающим истца результатом будет получение определения о признании иска обоснованным, то есть открытие процедуры банкротства.

В этом документе должны содержаться сведения о:

  • дате и времени следующего заседания;
  • ФИО финансового управляющего;
  • максимальный размер расходов на услуги лиц, привлекаемых для выполнения обязанностей.

Сроки вынесения определения установлены Законом: оно должно выносится не ранее 15 дней и не позднее 3 месяцев со дня регистрации иска в канцелярии суда.

Шаг 3. Реструктуризация долга

Если определением суда обоснованность иска была подтверждена, начинается этап реструктуризации. Его целью является стабилизация финансового положения должника при постепенной и поочередной выплате задолженностей заемщикам. По сути, устанавливаются новые, более лояльные условия выплаты долга, а также вводится целый ряд послаблений для должника.

На данном этапе осуществляются следующие мероприятия:

  1. созываются кредиторы для проведения собрания;
  2. рассматривается, согласовывается и утверждается план реструктуризации;
  3. судом утверждается план (однако утверждение может откладываться, а сам план – даже отклоняться и не утверждаться);
  4. вносятся изменения (не всегда) в план реструктуризации;
  5. составляется отчет о результатах исполнения плана, рассматривающийся кредиторами на собрании;
  6. после всестороннего изучения отчета суд решает – завершать ли реструктуризацию или отменить ее и признать должника банкротом.

Что касается последнего этапа, то тут требуются пояснения.

Если план не исполняется, долги не погашаются, то кредиторы/управляющий могут просить суд отменить реструктуризацию и объявить о банкротстве. Тогда погашение долги будут погашаться за счет продажи имущества и снятие денег со счетов банкрота.

Если долги, указанные в плане, выплачиваются, реструктуризации долгов официально завершается. В этом случае банкротства не происходит.

Реструктуризация – факультативный этап, который вводится на усмотрение суда. Если должник ничем не владеет – ни имуществом, ни средствами, ни ценным бумагами, ни стабильным доходом, смысла вводить реструктуризацию попросту нет. Его признают банкротом без реструктуризации, которая по сути выступает последним и наиболее лояльным способом расплатиться с долгами.

Шаг 4. Признание банкротом. Реализация имущества. Торги

С момента объявления ответчика банкротом начинается процедура реализации имущества, которая ведется тем же финансовым управляющим, который был назначен изначально, если у кредиторов нет предложений по поводу новой кандидатуры.

Имущество реализуется с торгов. Период реализации имеет строгие временные ограничения – не более 6 месяцев. В это время должник может быть ограничен в выезде за рубеж.

От его имени распоряжаться имуществом вправе только финансовый управляющий, при этом действует он в интересах кредиторов, руководствуясь целью – полным удовлетворением их претензий.

Согласно ст. 213.25 ФЗ «О несостоятельности» с началом стадии банкротства происходит следующее:

  1. Финансовый управляющий полностью управляет имуществом и делами должника, в том числе совершает сделки от его имени.
  2. Сделки, которые может совершить должник со своим имуществом вопреки закону, признаются недействительными и не имеют никаких юридических последствий.
  3. Снимаются любые ранее наложенные ограничения на имущество должника, в том числе аресты.
  4. Аннулируются неустойки и прекращается их начисление, а также процентов по долговым обязательствам.
  5. Должник не имеет права открывать новые и закрывать старые счета, снимать с них средства. Выполнять такие действия вправе только управляющий.
  6. Если третьи лица желают передать что-либо должнику, то они должны передавать это управляющему, а не лично должнику. Такое имущество будет впоследствии включено в конкурсную массу.

О том, что имущество было описано и оценено, управляющий уведомляет суд специальным документом — положением. Если суд одобряет положение – проводятся торги. Вырученные с них средства направляются кредиторам.

Если какое-либо имущество «останется», а кредитор откажется его принимать, у должника восстанавливается право распоряжения таким имуществом. Последнее передается ему управляющим актом приема-передачи.

По окончанию торгов отчет, составленный управляющим, направляется судье. Если у суда нет замечаний, суд завершает данную процедуру, после чего с лица снимается статус должника. С этого момента он никому и ничего не должен, включая даже тех кредиторов, перед которыми у него фактически остались долги, но которые не заявили требования в рамках завершенного производства.

На любой из стадий между сторонами может заключаться мировое соглашение. Тогда процедура банкротства останавливается, а порядок погашения долгов согласовывается в договорном порядке.

Процедура банкротства юридического лица

Банкротство предприятия, организации, компании и других юридических лиц протекает несколько дольше и сложнее, чем аналогичная процедура для физлиц. В первую очередь это вызвано тем, что довольно распространенным явлением является фиктивное банкротство, когда фирма под прикрытием разорения «сворачивает» свою деятельность, а ее владельцы присваивают себе все активы и средства, принадлежащие компании.

Поэтому перед переходом к процедуре банкротства, суд доверяет определенному лицу выяснить истинное финансовое состояние компании, расследуя обстоятельства разорения и фиксируя его признаки. Если выяснится, что юрлицо инициировало банкротство с преступным умыслом, производство закрывается, а суд информирует правоохранителей о возможном совершении преступления.

Такая предварительная оценка осуществляется во время наблюдения, и если она покажет, что предприятие, действительно, находится на грани разорения, то суд назначает одну из следующих процедур:

  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение.

Некоторые могут вообще не назначаться, если их проведение нецелесообразно, а некоторые – могут осуществляться на любой стадии, как, например, мировое соглашение.

Этап 1. Наблюдение

Наблюдение является начальной точкой в процедуре банкротства компании. Вкратце о нем уже говорилось выше, осталось отметить еще несколько важных моментов:

  1. Ее проводит временный управляющий, который назначается судом.
  2. Если выяснится, что причиной разорения стало неграмотное управление, то директор прекращает руководство, а его функции выполняет управляющий.
  3. Жизненно важные решения для компании принимаются сообща кредиторами на собрании, а не единолично директором, как ранее.
  4. На время наблюдения снимается имущественный арест и приостанавливаются дела по штрафам и прочим взысканиям.

Управляющий полномочен «наблюдать» не более 7 месяцев. По их завершению или ранее, если удастся, он передает суду результаты проделанной работы, требования заемщиков и собственное видение решения ситуации. Суд принимает решение о назначении дальнейших процедур.

Этап 2. Финансовое оздоровление

Санация может назначаться по личной инициативе суда или по ходатайству сторон, управляющего, а также третьих лиц.

Перед тем, как перейти непосредственно к оздоровлению, составляется план его проведения и график погашения задолженности. Впоследствии все это может изменяться, но только если такую идею поддержат кредиторы.

Максимальный срок санации – 2 года. Процедура завершится досрочно, если должник выплатит долги ранее, чем это предусмотрено графиком. Для этого потребуется составить и направить отчет о досрочной выплате в арбитраж.

Стадия прекращается вынесением определения о прекращении производства. По сути завершение санации является и завершением процедуры банкротства.

Досрочное завершение санации может произойти и из-за допущения нарушений, а именно:

  • нарушения срока выплаты на 15 дней с даты, установленной в графике, более одного раза;
  • непредставления в арбитраж соглашения об обеспечении обязательств в срок, оговоренный в графике.

В этом случае досрочное прекращение санации уже имеет менее приятные альтернативные последствия:

  1. вводится внешнее управления;
  2. компанию признают обанкротившейся, а все имущество пускают с молотка.

Если шанс на возврат долгов без объявления банкротства еще остается – суд назначает внешнее управление. Когда же поправить финансовое положение компании невозможно, о чем свидетельствуют наблюдение и неудачная санация, должник объявляется банкротом.

Этап 3. Внешнее управление

Внешнее управление можно назвать своеобразным диктатом, когда внешний управляющий, по сути человек «со стороны», забирает бразды управления компанией в свои руки. Он заменяет собой не только директора, но еще и такие органы как:

  • совет директоров;
  • собрание вкладчиков;
  • комитет участников.

Данный этап продолжается не дольше 18 месяцев, но может продлеваться при необходимости на шестимесячный период.

Интересно, что в общем оздоровление и управление не должны превышать двух лет, если судом назначались обе процедуры к исполнению. При этом, если внешнее управление не может вводиться, если на момент решения вопроса о его введение прошло 18 месяцев с начала санации.

Внешний управляющий предоставляет в арбитраж план своих дальнейших действий для восстановления платежеспособности. К примеру, такими действиями могут выступать:

  • дополнительная эмиссия ценных бумаг;
  • закрытие нерентабельных филиалов, цехов и пр.;
  • проведение инвентаризации;
  • частичная реализация «лишнего» имущества;
  • взыскание долгов с потребителей и покупателей, пр.

При этом вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов. То есть цель этапа – максимальная аккумуляция средств на счетах должника и сокращение расходов компании.

Этап 4. Конкурсное производство

Если никакие процедуры не помогли восстановить платежеспособность, а также если стороны не решили вопрос «мирно» путем заключения соглашения, неизбежной становится реализация имущества в счет погашения долгов и закрытие компании по причине банкротства.

Конкурсное производство ограничивается шестью месяцами, однако может продлеваться по ходатайству участника процесса на шестимесячный период.

На время процедуры утверждается конкурсный управляющий. Он должен:

  • опубликовать сведения о банкротстве должника;
  • принять в ведение имущество и провести инвентаризацию;
  • найти неучтенное имущество, а также вернуть его из владения третьих лиц;
  • «охранять» вверенное имущество;
  • вести реестр требований кредиторов;
  • заключить сделки, которые одобрят кредиторы.
Читайте также:  Таблица виды понятий логика

Руководство, владельцы компании полностью отстраняются от управления ею. Имущество продается на торгах, купить которое может любой желающий.

Стоит обратить внимание!

Торги по банкротству превратились в прибыльный бизнес, для желающих приобрести имущество по цене, ниже рыночной. Изъятое имущество выставляется на торги на специальных сайтах. Первым этапом ставится рыночная цена. Следующим этапом (через 3 – 5 дней) цена ставится на 10 – 15% ниже. Всего таких этапов может быть до 8. Как правило на 4 – 6 обычно имущество забирается.

Человек, который его выгодно купил, потом может продать его по рыночной цене и получить прибыль до 60%

Вырученные средства выплачиваются в счет покрытия задолженности перед кредиторами, сотрудниками, не получившим зарплату, судебных издержек.

Этап 5. Мировое соглашение

Составляется в письменной форме. Его сторонами могут выступать:

  • должник;
  • кредиторы;
  • уполномоченные органы;
  • третьи лица.

Соглашение обязательно должно утверждаться арбитражным судом. С момента утверждения оно является обязательным к исполнению всеми сторонами.

Так как кредиторов может быть много, то с их стороны подпись под соглашением ставит один представитель, который выбирается на собрании.

Участие третьих лиц в этой процедуре не нарушает права и интересы кредиторов. Они привлекаются в процесс как поручители должника или гаранты исполнения им обязательств, указанных в соглашении.

Обязательными условиями, которые должны упоминаться в соглашении, выступают:

  • порядок выплат;
  • срок исполнения соглашения.

Впоследствии соглашение может быть изменено, однако только после вынесения соответствующего определения арбитражного суда. В одностороннем порядке отказаться от его исполнения стороны не имеют права.

Источник



Стадии банкротства

Актуально на: 8 августа 2017 г.

Основанием для банкротства юридического лица является его неплатежеспособность, то есть неспособность удовлетворить требования кредиторов (ст. 2, п. 2 ст. 3 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ – далее Закона N 127-ФЗ). Подать заявление в арбитражный суд о признании должника банкротом может руководитель организации-должника (а в некоторых случаях он должен это сделать), конкурсный кредитор, уполномоченный орган, работник или бывший работник, конечно, при наличии у заявителя требований к должнику (п. 1 ст. 7 Закона N 127-ФЗ). Если суд примет заявление о признании должника банкротом, то далее компания-должник должна будет пройти несколько стадий банкротства.

Стадии банкротства юридического лица: схема

Признание компании несостоятельной начинается с процедуры наблюдения, которая является обязательной в отличие от других процедур, применяемых при банкротстве. В ходе наблюдения должно быть проведено первое собрание кредиторов, на котором принимается решение о следующей процедуре в отношении должника. Это может быть финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение (ст. 74 Закона N 127-ФЗ). Таким образом, с учетом наблюдения всего Закон N 127-ФЗ предусматривает 5 возможных стадий банкротства юридического лица.

Схематично основные этапы банкротства можно представить так.

На каждом этапе банкротства юридического лица (кроме мирового соглашения) для проведения соответствующей процедуры утверждается арбитражный управляющий – это гражданин РФ, являющийся членом СРО арбитражных управляющих (ст. 2, п. 1 ст. 20 Закона N 127-ФЗ).

Стадии банкротства предприятия Арбитражный управляющий
наблюдение временный управляющий
финансовое оздоровление административный управляющий
внешнее управление внешний управляющий
конкурсное производство конкурсный управляющий

Что касается мирового соглашения, то оно может быть заключено на любом этапе банкротства (п. 1 ст. 150 Закона N 127-ФЗ). Соответственно, в зависимости от применяемой процедуры банкротства решение о его заключении со стороны организации-должника принимает:

  • или руководитель организации;
  • или внешний управляющий;
  • или конкурсный управляющий (п. 2 ст. 150 Закона N 127-ФЗ).

То есть утверждать еще кого-то на место арбитражного управляющего конкретно для заключения мирового соглашения нет необходимости.

О каждой из упомянутых стадий банкротства вы может прочесть отдельный материал на нашем сайте.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс .

Источник

Стадии банкротства юридического лица: основные моменты процедуры

В данном обзоре мы расскажем про стадии, этапы банкротства предприятия кратко, но при этом раскрыв все основные детали, которые имеют вес в данном вопросе. Ведь на данный момент, в соответствии с законодательством Российской Федерации, объявление своего юридического лица банкротом – это единственный легальный способ его ликвидации при массивных финансовых обязательствах, если текущих активов компании, включая дебиторскую задолженность, равно как и совокупной рыночной стоимости его имущества в собственности недостаточно для покрытия всех расходов по кредитам.

Ключевые стадии

Данная процедура представляет собой целый комплекс мероприятий по федеральному закону, которые направлены не только на ликвидацию, но также и на восстановление финансовой устойчивости проекта. В первую очередь законные меры используются для реабилитации, ведь в этом случае все интересы кредиторов будут удовлетворены в полном объеме. И лишь в случаях, когда подобное в принципе не предоставляется возможным, как показала практика (действия управляющего, оздоровительные процедуры), вступает в дело конкурсное производство, что и является своего рода ликвидацией.

Принято условно выделять 5 стадий банкротства, которые считаются основными. Хотя, каждая из них, в свою очередь, может состоять из различных мероприятий. К примеру, внешнее управление вполне часто заканчивается еще на этапе аудита, если понятно, что проект уже не восстановить. А иной раз срок мероприятий затягивается до двух с половиной лет, вводятся различные методики, реализовывается в полном объеме план-проект управляющего. Но в общем случае ориентироваться необходимо на пять этапов , о которых и пойдет речь.

Схема стадий

Итак, разберем схематично, что происходит после инициации несостоятельности.

Перед вами упрощенная схема процедуры банкротства юридического лица.

Рассмотрев все наглядно, становится понятно, что этапы весьма тесно связаны между собой. Они подчинены одним идеям, хотя на разных моментах времени стоят различные задачи. Также схема демонстрирует, что в процедуре банкротства есть шаги, которые в любой момент меняют положение дел. Как мировое соглашение. Данная схема банкротства юрлиц станет отличной шпаргалкой для начинающих.

Цели и логика последовательности ключевых этапов

Если изучать все аспекты, из которых состоит процедура банкротства, стадии наглядно продемонстрируют свою взаимосвязь. Их последовательность вполне обоснована. Легко прослеживается единый комплекс идей. Сначала попытка собрать информацию о предприятии, затем изучение рычагов, механизмов, с помощью которых ситуацию получится исправить. Далее наступают моменты рекомендаций, а если добрые советы не принесли никаких плодов, то уже и передача власти в руки новым,более компетентным, управленцам. Как минимум, у них точно будет отсутствовать преступный умысел, а личный интерес часто связан с некорректным исполнением обязанностей. Когда все попытки оказались тщетны, чтобы удовлетворить требования собрания кредиторов остается лишь забрать у должника все имущество и продать его с молотка, возместив, таким образом, хотя бы часть денежных потерь заимодавцев.

У каждого этапа при этом своя установленная цель. Она не идентичная для всего комплекса. Разумеется, есть и главный мотив – вернуть кредиторам их деньги.

Рассмотрим каждое мероприятие отдельно.

Наблюдение

По сути, это стадия, предшествующая проведению процедур банкротства. Арбитражный суд в лице своих представителей пока еще не начал активно действовать. И на политику компании влияния практически не оказывается. Да, некоторые рекомендации могут и прозвучать, но следовать им не обязательно. Фактически, это время на сбор информации, которое затягивается порой до полугода. Максимальным сроком признается диапазон в 7 месяцев.

Главная задача – сбор сведений. Финалом становится сводный отчет управляющего. Именно он занимается выявлением всех активов компании, текущего финансового положения, имущества в собственности. Идет активная проверка заключенных сделок, просматривается бухгалтерия за последние три года. Полученная отчетность направляется в судебный орган. Помимо нее, на этом этапе фиксируется и еще один документ – протокол собрания кредиторов, где в большей степени указывается список требований, которые необходимо удовлетворить.

Часто во время такой проверки выясняется, что признавать фирму банкротом не нужно в принципе, потому что активов предприятия вполне достаточно на покрытие текущих платежей вместе с процентами. Ведь выплатить нужно, по сути, не весь долг целиком, а лишь просроченную его часть. А часто инициация несостоятельности происходит с момента минимального порога. То есть, с 300 тысяч рублей. И активов даже небольшого проекта, равно как и имущества в переводе на рыночную стоимость, обычно хватит, чтобы покрыть такие расходы.

Санация или финансовое оздоровление

Вот тут уже производится непосредственное вмешательство в дела компании. Внешним мониторингом все не ограничивается.

Для начала происходит:

  • Полностью перекрывается любой неучтенный расход средств. Это относится и к держателям акций компании. Дивиденды им не передаются.
  • Отменяются любые сделки с отчуждением имущества, которые пытается заключить руководство. Равно как и приобретение новой собственности.
  • Останавливается взыскание даже по исполнительному производству.
  • Прекращается начисление санкций. Это позитивный момент для должника, ведь с теперь ему не начисляются дополнительные пени, которые способны увеличить задолженность в разы.

В остальном, процедура пока еще не лишает права голоса руководителей компании. В первую очередь, директора. Но начинается выдача рекомендаций, следовать которым почти обязательно. «Почти» – потому что отказаться, с одной стороны, можно, но тогда появится подозрение в умысле, финансовое оздоровление легко сворачивается, а на смену ему приходит внешнее управление, где никаких прав у учредителей уже не остается. Их просто временно смещают с должности.

Так, если досконально разбирать банкротство, основные моменты конкретно этого этапа в том, что он несет только плюсы для компании с реальными проблемами, а не мнимыми. Бесплатная финансовая консультация, разбор активов, помощь в решениях, а также заморозка всех долгов. Минусов почти и нет.

Методы оздоровления

Заключаются в тех самых советах, которые предоставляет управляющий. Как уже отмечалось, логично будет им последовать со всем рвением. Конкретика различается в зависимости от взглядов управленца, положения фирмы, специфики ее деятельности, региона, наработанных связей, активов на данный момент.

Но в целом, последовать могут примерно такие рекомендации:

  • Уменьшить отток средств. Почти всегда требуется прервать вливания финансов в различные инвестиционные проекты. Не время вкладывать, когда нет денег платить по счетам. Это вполне рационально.
  • Сократить расходы до минимальной отметки. То есть, уволить сотрудников, которые не обязательны для производства, снизить расходы на маркетинг и иные аспекты, которые не дают мгновенного результата.
  • Эффективно использовать текущие ресурсы.
  • Попробовать реструктуризировать долг. Вообще, все стадии банкротства организации в какой-то мере преследуют цель составления соглашения между заимодавцами и должником. И реструктуризация – это своего рода и есть мирный договор, который избавит компанию от сиюминутных проблем. И позволит избежать ликвидации.

Мораторий

Интересно то, что на этот период кредиторы не имеют права требования своих денег. Да, мы уже уточнили, что блокируется начисление санкций и неустоек. Но не сказали, что просто потребовать очередной ежемесячной оплаты тоже нельзя. Долг замораживается. Хотя проценты, которые установлены тарифной ставкой, все еще набегают, санкции и сами выплаты уже в стагнации. Это очень выгодно и удобно для должника.

Именно поэтому многие проекты стараются инициировать процедуру признания несостоятельности просто в качестве небольшой отсрочки. Чтобы годик-другой передохнуть от кредиторов, восстановить финансовую устойчивость, а потом начать работать с новой силой.

Стоит знать, что выплаты заработной платы или возмещение нанесенного ущерба так приостановить невозможно.

Очередность

Наша схема банкротства предприятия не учитывала данный фактор. Стоит знать, что он весьма важный. Ведь кредиторов обычно множество, а активов у компании – мало. Значит, удовлетворить все запросы не получится. Хорошо, если хотя бы 30% заимодавцев останутся при своих деньгах. Даже без намека на получение прибыли.

Поэтому и существует строгая очередность, прописанная в 127 ФЗ. И при выплатах после ликвидации ориентироваться необходимо только на нее.

  1. Пострадавшие. На первом месте расположились лица, которые получили какой-то ущерб в результате действий компании. Как физический, так и моральный. Те, кто пытались засудить оппонента, но он неожиданно объявил себя банкротом и взыскание на этом и заглохло.
  2. Сотрудники. То есть, работники компании, причем вне зависимости от занимаемой ими должности.
  3. Остальные кредиторы. Обычно это банки и контрагенты.

Внешнее управление

Считается самым крупным, затяжным и сложным этапом. И именно в это время часто заключается мирное соглашение. Неправильно считать, что это стадия банкротства, начинающаяся после признания должника банкротом. Ведь после ликвидации, никаких договоров уже не может быть. Если фирма перестала существовать, единственный возможный дальнейший этап – это возникновение субсидиарной ответственности.

Но вернемся к внешнему управлению. На этой ступени руководители и учредители отстраняются от своей работы. Вся полнота власти переходит к внешнему лицу, способному разработать специальный план реабилитации. Это своего рода пошаговый рецепт, перечень экономических действий, который приведет к оптимизации уровня платежеспособности фирмы. Он должен представить его кредиторам не позднее, чем через месяц после вступления в должность. И собрание должно его либо утвердить, либо дополнить.

Соответственно, по этому списку антикризисных мер начинаются попытки восстановить компанию. Заключают новые договора, расширяют или сужают деятельность предприятия, ищут поставщиков и партнеров. Весь этот процесс обычно длится около двух лет, возможно превышение до двух с половиной лет. Иногда этап заканчивается значительно раньше, если управляющий, кредиторы или иные заинтересованные лица подали ходатайство на переход к конкурсному производству. Ведь в большинстве случаев заблаговременно можно понять, принесет ли управление какой-то итог или станет попыткой отсрочки неизбежной ликвидации.

Конкурсное производство

Это финальный шаг, на котором проводится сбор всей собственности компании. Формируется конкурсная масса, которая станет отдельными лотами. Аукционы зачастую проводятся в электронном формате, а полученные с продаж денежные средства направляются на специальный счет фирмы, с которого после и пойдет расчет со всеми кредиторами в порядке указанной очередности.

Как проходят торги

Существует масса площадок для проведения этой процедуры онлайн. Самым значительным считается портал ЕФР – реестра, на котором происходит львиная доля торгов. Стать участником способен любой гражданин РФ. Достаточно просто корректно заполнить формуляр регистрации, а также внести определенную степень залога. Зачастую это не более 10% от среднего лота, который выставляется на данном аукционе.

Читайте также:  Форма клеток однослойного эпителия таблица

Мировое соглашение

Нельзя сказать, что у этого этапа в принципе существует номер. Скорее, он идет отдельно, используется практически в любой момент. Посредником между собранием кредиторов и должников становится управляющий. Именно его задача заключается в том, чтобы стороны пришли к какому-то единому мнению, нашли пути для взаимовыгодного выхода из ситуации.

Как только по его ходатайству мировое соглашение инициируется и регистрируется в арбитражном суде, ликвидация отменяется, так же как и судопроизводство по делу о несостоятельности.

Роль суда в процедуре

Это надзорная инстанция, которая следит за законностью всех действий, назначает управляющих на всех этапах, принимает жалобы, выносит конечные вердикты на основе отчетности.

Банкротство юридических лиц, таблица

Для подведения итогов закрепим полученный в статье материал. Кратко обозначим и скомпилируем информацию.

Конкретный этап, реализуемый на данный момент Доступно ли директору, а также учредителем фактическое руководство собственным предприятием Управляющий Срок
Мониторинг Вступают в силу некоторые небольшие ограничения Временный До полугода
Санация Серьезные ограничения Временный или административный До двух лет
Внешнее управление Полная передача прав Внешний В стандартном режиме 18 месяцев, но возможно продление до 2,5 лет по требованию
Реализация конкурсной массы с молотка Руководитель не участвует в процессе Конкурсный или внешний Зачастую финальный срок – 6 месяцев. В случае особо неликвидного имущества – год

Выводы

Итак, разобрав, какие существуют этапы банкротства, становится ясно, что все они направлены на разные итоги и обладают различными сроками, а также вводят несхожие лимиты и ограничения. Но если Вашей целью является сохранение компании, стремиться всегда стоит к мирному соглашению. А когда Вы твердо намерены провести ликвидацию, то всеми силами переводите процесс к конкурсному производству.

Источник

Процедура банкротства физических, юридических лиц и ИП: пошаговая инструкция + отзывы прошедших процедуру банкротства

Содержание:

Сегодня в России банкротом может стать не только мелкая фирма, крупное предприятие или компания, но и вполне себе обычный гражданин, даже не зарегистрированный как ИП. Тем не менее, процедура банкротства для физических и юридических лиц отличается целым рядом нюансов. Поговорим о них подробнее.

Процедура банкротства: кем инициируется, когда и куда обращаться?

Не каждое лицо может инициировать процедуру банкротства. Этим правом на законодательном уровне наделены:

  1. Должник (физ/юрлицо).
  2. Кредитор или их группа.
  3. Заинтересованные госорганы (к примеру, налоговая).

Говоря о правах, нельзя забывать про обязанности. Так вот, один из перечисленных субъектов не только правомочен, но даже обязан направить иск о признании банкротства. Этим субъектом выступает должник в случае, когда:

удовлетворение одних требований сделает невозможным погашение других долгов, если в целом размер задолженности превысит полмиллиона рублей.

Невыполнение обязанности в течение 30 дней с того дня, как должник узнал или мог узнать об этом, чревато наложением штрафа. Однако на практике такая санкция практически не применяется.

Признание физического или юридического лица банкротом происходит в судебном порядке. Подобные иски рассматриваются в арбитражах:

Однако далеко не каждый иск будет принят судом к рассмотрению. Чтобы стартовал процесс в отношении должника о присвоении ему статуса банкрота, ситуация должна удовлетворять следующим критериям:

  1. Для физических лиц:
  • размер долговых обязательств составил более полумиллиона рублей;
  • задержка выплат превысила 3-месячный срок.
  1. Для юридических лиц:
  • долги превысили сумму в 300 000 рублей;
  • долговые обязательства не исполнены в течение трехмесячного периода с последнего дня, отведенного на погашение долга.

То есть разница между банкротством граждан и компаний видна еще на этапе подготовки к инициации процедуры банкротства. Более явно она раскрывается уже в процессе признания субъекта неплатежеспособным в судебном порядке.

Пошаговая инструкция банкротства физического лица

Процедура банкротства физического лица регламентирована Главой Х ФЗ»О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 N 127-ФЗ. Изначально текст этого ФЗ, принятый в 2002 году, содержал положения только о несостоятельности юридических лиц, о физических лицах – в нем не было ни слова.

Институт банкротства физлиц отсутствовал в России до 2015 года. Только с октября 2015 года, когда в ФЗ N 127 были внесены поправки, граждан (даже без статуса ИП) стали признавать банкротами.

С этих пор коллекторы практически лишились хлеба, ведь решить вопрос с долгами стало вполне реально цивилизованным и законным путем.

Шаг 1. Составление иска, обращение в арбитраж

Отправной точкой в банкротстве является направление в суд искового заявления. Если документ составлен не в соответствии с ГПК РФ и ФЗ N 127, суд:

  1. Вернет его для исправления;
  2. Признает требования необоснованными и откажет в их удовлетворении.

Повторно с теми же требованиями обращаться в суд, если однажды по ним уже было отказано, нельзя. Поэтому к составлению иска стоит подходить серьезно – на первый взгляд незначительные ошибки или неточности способны в перспективе лишить права на обращение в суд по данному спору.

Иск о признании банкротом должен содержать следующие сведения:

  1. Персональные данные заявителя:
  • ФИО в родительном падеже;
  • дата рождения;
  • паспортные данные;
  • ИНН и СНИЛС;
  • место жительства и регистрации (если совпадают – один адрес);
  • контактные данные (телефон, электронный адрес);
  • ФИО или наименования кредиторов.
  1. Описание обстоятельств:
  • размер общей суммы долга и доли каждого заемщика;
  • наличие исковых требований, открытых исполнительных производств;
  • причины невозможности погашения задолженности;
  • перечисление личного имущества должника;
  • данные об арбитражном управляющем и адрес СРО АУ.
  1. Суть требований:
  • указание на лицо, которое следует признать банкротом;
  • указание на арбитражного управляющего.
  1. Перечень прилагаемых документов.

И тут закономерно возникает вопрос – какие документы прилагать. Универсальный перечень документов составить нельзя, так как каждый спор уникален сам по себе и в ряде случаев одни бумаги будут необходимы, а в других – совершенно не понадобятся.

В общем виде такой перечень выглядит так:

  • справки, подтверждающие размер долга;
  • нотариально заверенная опись имущества;
  • справка о доходах;
  • выписка из банка о наличии/состоянии счетов должника;
  • выписка из ЕГРИП о наличии/отсутствии у него статуса ИП;
  • личные документы (паспорт, свидетельство о браке и пр., если иск подает сам должник).

Иск не должен содержать версий и допущений. Каждое слово в нем должно иметь под собой документальную основу, поэтому окончательный список прилагаемых документов будет зависеть от того, что именно истец будет упоминать в иске, а что – нет.

Подать иск вместе с документами в суд можно следующими способами:

  • путем личной подачи в канцелярию суда;
  • через представителя (нужно оформлять доверенность у нотариуса);
  • почтовым отправлением – в заказном письме;
  • онлайн подачей заявления (если сайт суда содержит подобную графу).

Если все требования к подаче документов соблюдены – остается только ждать.

Шаг 2. Ожидание результатов рассмотрения заявления

Единственно устраивающим истца результатом будет получение определения о признании иска обоснованным, то есть открытие процедуры банкротства.

В этом документе должны содержаться сведения о:

  • дате и времени следующего заседания;
  • ФИО финансового управляющего;
  • максимальный размер расходов на услуги лиц, привлекаемых для выполнения обязанностей.

Сроки вынесения определения установлены Законом: оно должно выносится не ранее 15 дней и не позднее 3 месяцев со дня регистрации иска в канцелярии суда.

Шаг 3. Реструктуризация долга

Если определением суда обоснованность иска была подтверждена, начинается этап реструктуризации. Его целью является стабилизация финансового положения должника при постепенной и поочередной выплате задолженностей заемщикам. По сути, устанавливаются новые, более лояльные условия выплаты долга, а также вводится целый ряд послаблений для должника.

На данном этапе осуществляются следующие мероприятия:

  1. созываются кредиторы для проведения собрания;
  2. рассматривается, согласовывается и утверждается план реструктуризации;
  3. судом утверждается план (однако утверждение может откладываться, а сам план – даже отклоняться и не утверждаться);
  4. вносятся изменения (не всегда) в план реструктуризации;
  5. составляется отчет о результатах исполнения плана, рассматривающийся кредиторами на собрании;
  6. после всестороннего изучения отчета суд решает – завершать ли реструктуризацию или отменить ее и признать должника банкротом.

Что касается последнего этапа, то тут требуются пояснения.

Если план не исполняется, долги не погашаются, то кредиторы/управляющий могут просить суд отменить реструктуризацию и объявить о банкротстве. Тогда погашение долги будут погашаться за счет продажи имущества и снятие денег со счетов банкрота.

Если долги, указанные в плане, выплачиваются, реструктуризации долгов официально завершается. В этом случае банкротства не происходит.

Реструктуризация – факультативный этап, который вводится на усмотрение суда. Если должник ничем не владеет – ни имуществом, ни средствами, ни ценным бумагами, ни стабильным доходом, смысла вводить реструктуризацию попросту нет. Его признают банкротом без реструктуризации, которая по сути выступает последним и наиболее лояльным способом расплатиться с долгами.

Шаг 4. Признание банкротом. Реализация имущества. Торги

С момента объявления ответчика банкротом начинается процедура реализации имущества, которая ведется тем же финансовым управляющим, который был назначен изначально, если у кредиторов нет предложений по поводу новой кандидатуры.

Имущество реализуется с торгов. Период реализации имеет строгие временные ограничения – не более 6 месяцев. В это время должник может быть ограничен в выезде за рубеж.

От его имени распоряжаться имуществом вправе только финансовый управляющий, при этом действует он в интересах кредиторов, руководствуясь целью – полным удовлетворением их претензий.

Согласно ст. 213.25 ФЗ «О несостоятельности» с началом стадии банкротства происходит следующее:

  1. Финансовый управляющий полностью управляет имуществом и делами должника, в том числе совершает сделки от его имени.
  2. Сделки, которые может совершить должник со своим имуществом вопреки закону, признаются недействительными и не имеют никаких юридических последствий.
  3. Снимаются любые ранее наложенные ограничения на имущество должника, в том числе аресты.
  4. Аннулируются неустойки и прекращается их начисление, а также процентов по долговым обязательствам.
  5. Должник не имеет права открывать новые и закрывать старые счета, снимать с них средства. Выполнять такие действия вправе только управляющий.
  6. Если третьи лица желают передать что-либо должнику, то они должны передавать это управляющему, а не лично должнику. Такое имущество будет впоследствии включено в конкурсную массу.

О том, что имущество было описано и оценено, управляющий уведомляет суд специальным документом — положением. Если суд одобряет положение – проводятся торги. Вырученные с них средства направляются кредиторам.

Если какое-либо имущество «останется», а кредитор откажется его принимать, у должника восстанавливается право распоряжения таким имуществом. Последнее передается ему управляющим актом приема-передачи.

По окончанию торгов отчет, составленный управляющим, направляется судье. Если у суда нет замечаний, суд завершает данную процедуру, после чего с лица снимается статус должника. С этого момента он никому и ничего не должен, включая даже тех кредиторов, перед которыми у него фактически остались долги, но которые не заявили требования в рамках завершенного производства.

На любой из стадий между сторонами может заключаться мировое соглашение. Тогда процедура банкротства останавливается, а порядок погашения долгов согласовывается в договорном порядке.

Процедура банкротства юридического лица

Банкротство предприятия, организации, компании и других юридических лиц протекает несколько дольше и сложнее, чем аналогичная процедура для физлиц. В первую очередь это вызвано тем, что довольно распространенным явлением является фиктивное банкротство, когда фирма под прикрытием разорения «сворачивает» свою деятельность, а ее владельцы присваивают себе все активы и средства, принадлежащие компании.

Поэтому перед переходом к процедуре банкротства, суд доверяет определенному лицу выяснить истинное финансовое состояние компании, расследуя обстоятельства разорения и фиксируя его признаки. Если выяснится, что юрлицо инициировало банкротство с преступным умыслом, производство закрывается, а суд информирует правоохранителей о возможном совершении преступления.

Такая предварительная оценка осуществляется во время наблюдения, и если она покажет, что предприятие, действительно, находится на грани разорения, то суд назначает одну из следующих процедур:

  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение.

Некоторые могут вообще не назначаться, если их проведение нецелесообразно, а некоторые – могут осуществляться на любой стадии, как, например, мировое соглашение.

Этап 1. Наблюдение

Наблюдение является начальной точкой в процедуре банкротства компании. Вкратце о нем уже говорилось выше, осталось отметить еще несколько важных моментов:

  1. Ее проводит временный управляющий, который назначается судом.
  2. Если выяснится, что причиной разорения стало неграмотное управление, то директор прекращает руководство, а его функции выполняет управляющий.
  3. Жизненно важные решения для компании принимаются сообща кредиторами на собрании, а не единолично директором, как ранее.
  4. На время наблюдения снимается имущественный арест и приостанавливаются дела по штрафам и прочим взысканиям.

Управляющий полномочен «наблюдать» не более 7 месяцев. По их завершению или ранее, если удастся, он передает суду результаты проделанной работы, требования заемщиков и собственное видение решения ситуации. Суд принимает решение о назначении дальнейших процедур.

Этап 2. Финансовое оздоровление

Санация может назначаться по личной инициативе суда или по ходатайству сторон, управляющего, а также третьих лиц.

Перед тем, как перейти непосредственно к оздоровлению, составляется план его проведения и график погашения задолженности. Впоследствии все это может изменяться, но только если такую идею поддержат кредиторы.

Максимальный срок санации – 2 года. Процедура завершится досрочно, если должник выплатит долги ранее, чем это предусмотрено графиком. Для этого потребуется составить и направить отчет о досрочной выплате в арбитраж.

Стадия прекращается вынесением определения о прекращении производства. По сути завершение санации является и завершением процедуры банкротства.

Досрочное завершение санации может произойти и из-за допущения нарушений, а именно:

  • нарушения срока выплаты на 15 дней с даты, установленной в графике, более одного раза;
  • непредставления в арбитраж соглашения об обеспечении обязательств в срок, оговоренный в графике.

В этом случае досрочное прекращение санации уже имеет менее приятные альтернативные последствия:

  1. вводится внешнее управления;
  2. компанию признают обанкротившейся, а все имущество пускают с молотка.
Читайте также:  Таблица для расчета платы за негативное воздействие

Если шанс на возврат долгов без объявления банкротства еще остается – суд назначает внешнее управление. Когда же поправить финансовое положение компании невозможно, о чем свидетельствуют наблюдение и неудачная санация, должник объявляется банкротом.

Этап 3. Внешнее управление

Внешнее управление можно назвать своеобразным диктатом, когда внешний управляющий, по сути человек «со стороны», забирает бразды управления компанией в свои руки. Он заменяет собой не только директора, но еще и такие органы как:

  • совет директоров;
  • собрание вкладчиков;
  • комитет участников.

Данный этап продолжается не дольше 18 месяцев, но может продлеваться при необходимости на шестимесячный период.

Интересно, что в общем оздоровление и управление не должны превышать двух лет, если судом назначались обе процедуры к исполнению. При этом, если внешнее управление не может вводиться, если на момент решения вопроса о его введение прошло 18 месяцев с начала санации.

Внешний управляющий предоставляет в арбитраж план своих дальнейших действий для восстановления платежеспособности. К примеру, такими действиями могут выступать:

  • дополнительная эмиссия ценных бумаг;
  • закрытие нерентабельных филиалов, цехов и пр.;
  • проведение инвентаризации;
  • частичная реализация «лишнего» имущества;
  • взыскание долгов с потребителей и покупателей, пр.

При этом вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов. То есть цель этапа – максимальная аккумуляция средств на счетах должника и сокращение расходов компании.

Этап 4. Конкурсное производство

Если никакие процедуры не помогли восстановить платежеспособность, а также если стороны не решили вопрос «мирно» путем заключения соглашения, неизбежной становится реализация имущества в счет погашения долгов и закрытие компании по причине банкротства.

Конкурсное производство ограничивается шестью месяцами, однако может продлеваться по ходатайству участника процесса на шестимесячный период.

На время процедуры утверждается конкурсный управляющий. Он должен:

  • опубликовать сведения о банкротстве должника;
  • принять в ведение имущество и провести инвентаризацию;
  • найти неучтенное имущество, а также вернуть его из владения третьих лиц;
  • «охранять» вверенное имущество;
  • вести реестр требований кредиторов;
  • заключить сделки, которые одобрят кредиторы.

Руководство, владельцы компании полностью отстраняются от управления ею. Имущество продается на торгах, купить которое может любой желающий.

Стоит обратить внимание!

Торги по банкротству превратились в прибыльный бизнес, для желающих приобрести имущество по цене, ниже рыночной. Изъятое имущество выставляется на торги на специальных сайтах. Первым этапом ставится рыночная цена. Следующим этапом (через 3 – 5 дней) цена ставится на 10 – 15% ниже. Всего таких этапов может быть до 8. Как правило на 4 – 6 обычно имущество забирается.

Человек, который его выгодно купил, потом может продать его по рыночной цене и получить прибыль до 60%

Вырученные средства выплачиваются в счет покрытия задолженности перед кредиторами, сотрудниками, не получившим зарплату, судебных издержек.

Этап 5. Мировое соглашение

Составляется в письменной форме. Его сторонами могут выступать:

  • должник;
  • кредиторы;
  • уполномоченные органы;
  • третьи лица.

Соглашение обязательно должно утверждаться арбитражным судом. С момента утверждения оно является обязательным к исполнению всеми сторонами.

Так как кредиторов может быть много, то с их стороны подпись под соглашением ставит один представитель, который выбирается на собрании.

Участие третьих лиц в этой процедуре не нарушает права и интересы кредиторов. Они привлекаются в процесс как поручители должника или гаранты исполнения им обязательств, указанных в соглашении.

Обязательными условиями, которые должны упоминаться в соглашении, выступают:

  • порядок выплат;
  • срок исполнения соглашения.

Впоследствии соглашение может быть изменено, однако только после вынесения соответствующего определения арбитражного суда. В одностороннем порядке отказаться от его исполнения стороны не имеют права.

Источник

Процедура банкротства предприятия: этапы, сроки и цели. Процедуры банкротства.

Перед тем, как начать детально разбирать этапы процедуры банкротства предприятия, нужно определить, что из себя представляет банкротство как правовое явление. Если же читателя интересуют не теоретические вопросы, а цена или другие нюансы банкротства юридических лиц, то используйте любую из форм обратной связи на сайте.

Термин « банкротство» происходит от итальянских слов bancа и rottа, что дословно означает «сломанная скамья». Этот термин возник в средневековой Италии, где ростовщики, осуществлявшие свою деятельность в людных местах на скамьях, ломали их, если разорялись.
В соответствии с современным российским законодательством, а именно с Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве), банкротство можно рассматривать в двух понятиях:

  • банкротство – как юридический факт, неспособность физического лица или организации погасить задолженность, рассчитаться по своим долгам перед кредиторами в связи с отсутствием средств, разорением.
  • банкротство – как судебная процедура, которая вводится арбитражным судом по заявлению либо самого должника, либо его кредитора. Порядок введения данной процедуры регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами, основным из которых является Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Хочется сразу сделать оговорку, что в данной статье речь пойдет только о банкротстве организаций (юридических лиц), поскольку банкротство физических лиц, несмотря на то, что оно предусмотрено в законе, в нашей стране пока не реализуется из-за отсутствия проработанных правовых механизмов. В настоящее время в Государственной думе находится соответствующий законопроект, который призван более детально урегулировать отношения между заемщиком – физическим лицом и кредитором-организацией (речь идет прежде всего о неспособности вернуть задолженность по банковскому кредиту). Однако эти вопросы будут рассмотрены в отдельной статье. В 2015 году банкротство физических лиц было введено, но по состоянию на 2016-2017 годы работоспособность механизма вызывает сомнения по ряду причин.

Чаще всего банкротство организации наступает из-за неспособности погасить долг, возникший вследствие ведения хозяйственной деятельности, заключения гражданско-правовых договоров или из-за неуплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды. Суть процедуры банкротства заключается следующем: если организация не в состоянии рассчитаться по своим обязательствам перед контрагентами, она либо предоставляет свое имущество кредиторам для реализации в счет долга, либо в отношении нее вводятся специальные процедуры, направленные на улучшение финансового состояния и восстановление платежеспособности для последующего погашения задолженности.

Для признания должника банкротом необходимо, чтобы компания обладала предусмотренными законом признаками банкротства. Таких условий два: у компании должна быть задолженность не менее 300 000 рублей, а просрочка платежа составлять более трех месяцев с момента, когда обязанность по оплате должна была быть исполнена.

Процедура банкротства начинается с заявления о признании должника банкротом. Заявление может быть подано самой компанией, которая таким образом в добровольном порядке объявляет себя банкротом, либо одним или несколькими из ее кредиторов, в качестве крайней меры вернуть свои денежные средства.

Стоит отметить, что процедура банкротства может использоваться как противоправное средство ухода от своих обязательств, введения контрагентов в заблуждение, также может применяться с целью сокрытия хищения имущества организации. Такое банкротство квалифицируется как фиктивное банкротство, и является уголовно наказуемым. Кроме этого, в Уголовном кодексе и Кодексе об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство– действия (бездействия) руководителя, участника организации, которые причиняют ущерб компании и приводят к несостоятельности.
После принятия заявления о признании должника банкротом арбитражный суд рассматривает обоснованность такого заявления, а именно проверяет наличие вышеуказанных признаков банкротства. Убедившись, что требования кредиторов не удовлетворены на момент данного судебного заседания, суд вводит наблюдение – одну из четырех процедур, которые предусмотрены законом о несостоятельности (банкротстве).

Наблюдение не вводится и заменяется конкурсным производством в случае, когда подано заявление о банкротстве компании, находящейся в стадии ликвидации.

Процедура “Наблюдение”

По общему правилу процедура наблюдения длится 7 месяцев. Ее главными задачами являются – принять эффективные меры по сохранению имущества должника. Сохранность этого имущества – ключевой фактор, который необходим для анализа финансового состояния несостоятельной компании и в дальнейшем принятия решения относительно справедливого удовлетворения требований кредиторов, а также будущего организации. Для наиболее эффективного и независимого анализа финансового состояния организации, а также в целях ее управления на период процедуры наблюдения, суд назначает временного управляющего. Цель анализа финансового состояния – выяснить возможно ли восстановление платежеспособности данной организации, погасить кредиторскую задолженность, определить достаточность имеющихся активов для покрытия судебных расходов, задолженностей по зарплате сотрудникам должника.

Другой важной задачей процедуры наблюдения является составление реестра требований кредиторов. Каждый кредитор с момента введения процедуры наблюдения направляет свои требования временному управляющему и в арбитражный суд. Таким образом, выясняется общее количество кредиторов должника и характер их требований. Каждое требование кредитора суд рассматривает отдельно, проверяет обоснованность их требований и выносит определение о включении или об отказе во включении в реестр. Юристы ЮК Антанта оказывают услугу по включению в реестр кредиторов должника физических и юридических лиц. Кредиторы, заявившие свои требования в течение 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения и включенные в реестр требований кредиторов, имеют право участвовать в первом собрании кредиторов. Требования кредиторов, пропустивших этот срок, рассматриваются в следующей процедуре, после наблюдения. Также такие кредиторы не имеют права голоса на первом собрании кредиторов.

Проведение первого собрания кредиторов – это еще один важный этап процедуры наблюдения. На этом собрании решается дальнейший ход процедуры банкротства, а именно прорабатываются следующие вопросы: какая из дальнейших процедур будет введена после наблюдения (финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство), есть ли возможность заключить мировое соглашение. Также утверждается кандидатура арбитражного управляющего, который будет руководить следующей процедурой, создается комитет кредиторов, выбирается реестродержатель. Эти вопросы решаются путем голосования.
Далее рассмотрим три процедуры, которые могут быть введены после процедуры наблюдения. Это внешнее управление, финансовое оздоровление и конкурсное производство. Первые две процедуры схожи, поскольку обе направлены на восстановление платежеспособности должника и являются альтернативой конкурсному производству, которое обычно заканчивается ликвидацией предприятия.

Процедура банкротства – Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление имеет две важных особенности.
Во-первых, организация продолжает свою хозяйственную деятельность, участники (учредители) должника сохраняют относительный контроль над компанией, несмотря на введенную в отношении нее процедуру банкротства. Органы управления должником обычно остаются прежними. Хотя есть некоторые ограничения: например, должник не имеет права без согласия комитета кредиторов принимать решение о реорганизации. Без согласия административного управляющего организация не имеет права заключать сделки, которые связаны с отчуждением имущества должника (кроме имущества, изготовление и реализация которого является целью ее деятельности).
Во-вторых, при финансовом оздоровлении суд, вынося определение о введении финансового оздоровления, утверждает план погашения задолженности перед кредиторами, а также устанавливает срок финансового оздоровления. Данная процедура банкротства вводится на срок не более двух лет, и в случае, если требования по-прежнему не удовлетворены, то собрание кредиторов обращается с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления, либо конкурсного производства.

Процедура банкротства – Внешнее управление

Что касается внешнего управления, то здесь, в отличие от процедуры финансового оздоровления, отстраняются генеральный директор и другие органы управления должником, обязанность по руководству организацией возлагается на внешнего управляющего. Важной особенностью внешнего управления является установление моратория на удовлетворение требований кредиторов, которые возникли до его введения, что позволяет должнику отсрочить осуществление выплат. Благодаря этой мере увеличивается вероятность того, что у компании-должника будет достаточно времени для восстановления своего финансового благополучия.
Помимо этого, в рамках данной процедуры составляется план внешнего управления, в котором предусмотрены меры для устранения несостоятельности. Эти меры могут быть различны: закрытие убыточных производств, продажа имущества должника, перепрофилирование деятельности организации, уступка прав требования и др. Данная процедура вводится на 18 месяцев и может быть продлена судом на срок до полугода.

Конкурсное производство – завершающая стадия банкротства

В случае, если задолженность перед кредиторами устранить не удалось в рамках описанных выше процедур, вводится завершающая фаза процедуры банкротства – конкурсное производство. С момента введения этой процедуры должник считается банкротом. Цель данной процедуры – ликвидация должника и соразмерное удовлетворение требований кредиторов за счет реализации имущества компании – банкрота. Конкурсное производство осуществляется конкурсным управляющим, и вводится на срок в шесть месяцев (может быть продлено по ходатайству лица, участвующего в деле). Одной из главной задач конкурсного управляющего является полная инвентаризация и оценка стоимости имущества должника. Это имущество образовывает конкурсную массу, из которой соразмерно удовлетворяются требования кредиторов, что отмечается в отчете конкурсного управляющего. На основании этого отчета, после удовлетворения всех требований (насколько это было возможно в рамках имевшейся конкурсной массы) арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства. Конкурсный управляющий направляет данное определение в органы, осуществляющие государственную регистрацию, которые вносят запись о ликвидации данного юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц.

В рамках конкурсного производства управляющий при наличии оснований подает заявление об оспаривании сделок должника и о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Стоит отметить, что конкурсное производство является крайней мерой взыскания задолженности, поскольку велика вероятность, что требования кредиторов не смогут быть удовлетворены в полном объеме в рамках сформированной из имущества должника конкурсной массы.

Таким образом, мы видим, что законодательством предусмотрены несколько сценариев развития процедуры банкротства должника – от полной финансовой «реабилитации» до ликвидации бизнеса и даже уголовной ответственности учредителей. Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления дают шанс организации привести свою деятельность в порядок, восстановить свое финансовое положение. Это также выгодно и кредиторам, поскольку появляется вероятность, что должник сможет полностью расплатиться по своим обязательствам, пусть даже и в несколько другой форме. Если же восстановить платежеспособность должника не получится, закон гарантирует защиту интересов кредиторов, предоставляя возможность для принудительной ликвидации должника и взыскания задолженности (или части задолженности) за счет его имущества. Таким образом, закон защищает и интересы должника, освобождая его от пожизненного «долгового рабства» и исключая парализацию хозяйственной деятельности должника одним кредитором с целью заставить должника исполнить перед ним свои обязательства.

Источник

Adblock
detector